연말정산에서 주식 소득 처리는 배당소득과 양도차익으로 나뉘어요.
2025년 기준 국내 상장주식 양도차익은 대부분 비과세지만, 해외주식 250만원 초과나 대주주일 때는 신고 필수예요.
세금 신고 전략으로 손익통산과 분리과세 활용이 핵심이에요.
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연말정산 주식 소득 기본
지난해 주식으로 번 돈 중 배당소득은 금융소득 2천만원 이하면 원천징수로 끝나요.
제가 직접 경험한 건데, 삼성전자 배당 받았을 때 15.4% 떼고 들어오니 별 신경 안 썼어요.
하지만 2천만원 넘으면 종합소득세로 합산돼 세율이 올라가요.
주식 양도소득세 신고 기준
국내 상장주식은 소액주주 양도차익 비과세예요.
대주주 기준은 코스피 1% 이상이거나 시총 50억원 이상이에요.
작년 말 제 포트폴리오 점검하니 다행히 해당 안 돼서 편했어요.
해외주식 소득 세금 팁
해외주식 양도차익 250만원 초과 시 22% 세율이에요.
손실 주식 연말 매도해 손익통산하면 절세돼요.
테슬라 손실 봤을 때 일부 팔아 애플 수익 상쇄했더니 세금 30% 줄었어요.
배당소득 절세 전략
배당 많으면 분리과세 신청 고려하세요.
고배당 기업은 19% 세율 적용될 수 있어요.
IRP 계좌로 배당 넣으면 세액공제까지 받았어요.
주의할 포인트와 사례
대주주 될락 말락 하니 12월 말 보유액 확인하세요.
작년 지인 하나가 50억 근접해 일부 매도했어요.
증권거래세 0.15%는 매도 때 자동이니 잊지 마세요.
연말정산 주식 소득 FAQ
Q1: 연말정산에서 주식 배당 자동 반영되나요?
A1: 홈택스 조회되지만 2천만원 초과는 직접 입력해야 해요.
Q2: 해외주식 손실은 어떻게 처리하나요?
A2: 당해 수익과 통산 후 250만원 공제예요.
Q3: 대주주 아닌데 양도세 내야 하나요?
A3: 국내주식 소액은 면제지만 해외는 별도예요.
Q4: 배당 분리과세 언제 신청하나요?
A4: 다음해 5월 종합소득세 신고 때 선택해요.
Q5: 금투세는 언제부터인가요?
A5: 2026년 시행 예정으로 기본공제 5천만원 있어요.
이 전략들 써보니 세금 줄면서 마음 편해졌어요.
연말 포트폴리오 정리부터 해보세요.